شركة أوستال الأمريكية تعترف بالذنب في مخطط الاحتيال

© دوغانميسوت / أدوبي ستوك

أقرت شركة Austal USA LLC بالذنب ووافقت على دفع 24 مليون دولار لتسوية تحقيق أجرته وزارة العدل الأمريكية فيما يتعلق بمخطط احتيال محاسبي وجهود لعرقلة وكالة تدقيق العقود الدفاعية (DCAA) أثناء تدقيق القدرة المالية.

وقد تم تنسيق القرار الجنائي لوزارة العدل مع لجنة الأوراق المالية والبورصة الأمريكية (SEC). وبشكل منفصل، دخلت شركة Austal USA أيضًا في تسوية بموجب قانون المطالبات الزائفة مع القسم المدني التابع للوزارة لحل المطالبات بأنها قدمت عن علم أجزاء غير متوافقة للبحرية الأمريكية.

قالت نيكول إم. أرجنتييري، نائبة مساعد المدعي العام، ورئيسة القسم الجنائي بوزارة العدل: "انخرطت شركة أوستال يو إس إيه، وهي شركة لبناء السفن للجيش الأمريكي، في مخطط استمر لسنوات لزيادة أرباحها بشكل غير قانوني على السفن التي كانت الشركة تبنيها للبحرية الأمريكية، والإبلاغ عن نتائج مالية كاذبة للمستثمرين والمقرضين ومدققيها".

"لقد اعتمد المستثمرون والبحرية الأميركية ووكالة تدقيق عقود الدفاع على شركة أوستال يو إس إيه لإخبارنا بالحقيقة بشأن وضعها المالي وأدائها فيما يتصل بعقود البحرية الأميركية. ويؤكد إقرار الذنب اليوم على التزام وزارة العدل بمحاسبة المتعاقدين مع الحكومة الأميركية على سوء سلوكهم الإجرامي وضمان تعاملهم بصدق مع الحكومة الأميركية".

وفقًا لوثائق المحكمة، فمنذ عام 2013 أو نحو ذلك على الأقل وحتى يوليو 2016 أو نحو ذلك على الأقل، تآمرت شركة Austal USA وشركاؤها لتضليل مساهمي شركة Austal Limited ومراقبي البيانات المالية المستقلين والجمهور المستثمر بشأن الوضع المالي لشركة Austal USA. وعلى وجه التحديد، قامت شركة Austal USA بإخفاء مقياس محاسبي يُعرف باسم "تقدير عند الإنجاز" (EAC) بشكل مصطنع فيما يتعلق بالعديد من سفن القتال الساحلية التي كانت شركة Austal USA تبنيها للبحرية الأمريكية. وكان لقمع تقديرات الإنجاز تأثير المبالغة الزائفة في ربحية شركة Austal USA في جهود بناء السفن وأرباح شركة Austal Limited المبلغ عنها في بياناتها المالية العامة.

وقد تلاعبت شركة أوستال يو إس إيه وشركاؤها بأرقام لجنة التقييم البيئي جزئيًا باستخدام ما يسمى "تحديات البرنامج"، وهي أرقام وهمية لإخفاء تكاليف بناء السفن المتزايدة التي كان ينبغي إدراجها في البيانات المالية للشركة. وقد فعلت شركة أوستال يو إس إيه هذا للحفاظ على سعر سهم شركة أوستال المحدودة وزيادته. وعندما تم الكشف عن التكاليف المرتفعة في النهاية للسوق، قامت شركة أوستال المحدودة بتخفيض قيمتها بأكثر من 100 مليون دولار، وتأثر سعر السهم سلبًا بشكل كبير.

وبموجب شروط اتفاق الإقرار بالذنب، الذي لا يزال يتعين على المحكمة قبوله، أقرت شركة أوستال يو إس إيه بالذنب في تهمة واحدة تتعلق بالاحتيال في الأوراق المالية وتهمة واحدة تتعلق بعرقلة التدقيق الفيدرالي. واستنادًا إلى تطبيق إرشادات الحكم في الولايات المتحدة، قررت الوزارة أن العقوبة الجنائية المناسبة هي 73,572,680.10 دولارًا. ومع ذلك، نظرًا لعدم قدرة أوستال يو إس إيه على سداد الغرامة الجنائية، فقد وافقت أوستال يو إس إيه والوزارة، بما يتفق مع إرشادات الوزارة بشأن عدم قدرة الشركة على سداد الغرامة، على أن تدفع أوستال يو إس إيه غرامة جنائية قدرها 24 مليون دولار وتعويضًا يصل إلى 24 مليون دولار عن الخسائر التي تكبدها مساهمو أوستال المحدودة. ووافقت الوزارة على خصم الغرامة الجنائية والتعويض بالكامل من المبالغ التي ستدفعها أوستال يو إس إيه لحل تحقيق أجرته لجنة الأوراق المالية والبورصات بشأن سلوك ذي صلة.

وافقت شركة Austal USA على الاحتفاظ بمراقب امتثال مستقل لمدة ثلاث سنوات، ووافقت شركة Austal USA وشركة Austal Limited على الاستمرار في تنفيذ برنامج الامتثال والأخلاقيات في شركة Austal USA المصمم لمنع واكتشاف السلوك الاحتيالي في جميع عملياتها.

كما وافقت شركة Austal USA وشركة Austal Limited على مواصلة التعاون مع وزارة العدل في أي تحقيقات جنائية جارية أو مستقبلية تتعلق بهذا السلوك. بالإضافة إلى ذلك، ستقضي شركة Austal USA ثلاث سنوات تحت المراقبة.

ومن المقرر عقد جلسة النطق بالحكم في 25 نوفمبر/تشرين الثاني المقبل.

تم توجيه الاتهام إلى ثلاثة من المسؤولين التنفيذيين السابقين في شركة Austal USA، وهم كريج بيرسيافال وويليامز آدامز وجوزيف رونكل، في 30 مارس 2023 بتهمة واحدة وهي التآمر لارتكاب احتيال إلكتروني والاحتيال الإلكتروني الذي يؤثر على مؤسسة مالية، وخمس تهم بالاحتيال الإلكتروني، وتهمتين بالاحتيال الإلكتروني الذي يؤثر على مؤسسة مالية. وهم ينتظرون المحاكمة.